Полный
доступ к системе Консультант Плюс

на 2 дня
Бесплатно

31 августа 2020

Кого могут привлечь для пресечения незаконной легализации денежных средств? Отвечает ВС РФ

Кого могут привлечь для пресечения незаконной легализации денежных средств? Отвечает ВС РФ

Обзор Президиума ВС РФ от 08.07.2020 года относительно опубликованных судебных практик связан с противодействием незаконным финансовым операциям. К гражданским процессам внесено предложение о привлечении специалистов ФНС, таможенной службы, прокуратуры и финансового мониторинга. Суды обязаны информировать правоохранительные органы о признаках преступлений в сфере экономики.

Raszp

Консультант Плюс

Попробуйте бесплатно

Получить доступ

Полномочия судов

В Обзоре предусмотрены права судебных инстанций оказывать противодействие незаконной легализации доходов. В полномочия органов правосудия включается:

  • привлечение госорганов при выявлении обстоятельств, подтверждающих признаки легализации средств, полученных противозаконным путем;
  • право на отказ в удовлетворении иска, основанного на совершении мнимой или притворной сделки с целью придания правомерности передаче имущественных активов;
  • право на неудовлетворение требований по долговым обязательствам, если целью оформления служит придание правомерности незаконным операциям в сфере финансов;
  • право на отказ в исполнении «вердикта» иностранного судебного органа при выявлении видимости спора и получения формального основания для движения денежных потоков.

Привлечение государственных органов

ФНС могут приобщать к участию в делах, связанных с легализацией доходов, полученных в результате следующих нарушений:

  • законодательных норм, касающихся полноты начисления и поступления в бюджет налогов и сборов;
  • норм валютного законодательства;
  • возникших в результате неполного оприходования выручки.

Таможенную службу следует привлекать при выявлении нарушений с наличными средствами при пересечении границы страны. В аналогичном порядке необходимо задействовать органы прокуратуры.

Государственные инстанции привлекаются в качестве третьих лиц, не выставляющих требований относительно спорного предмета.

Порядок обжалования судебных решений

Государственные структуры могут обратиться в судебную инстанцию с иском о пересмотре решения вследствие выявления обстоятельств, которые:

  • указывают на наличие прямых нарушений легализации доходов;
  • были неизвестны на момент судебного разбирательства и способны кардинально изменить исход процесса.

Суд вправе не признать результаты мнимого примирения сторон при выявлении намерений совершения противозаконной операции при фактическом отсутствии предмета спора в реальности.

Добавить комментарий

Авторизация

Авторизация

*
*
Регистрация

Регистрация

*
*
*
*

Генерация пароля