Отчет кассира-операциониста

Кассиры являются ответственными сотрудниками за прием и выдачу наличности. В связи с этим они должны ежедневно, в конце каждой смены, отчитываться за движение средств. Делать они это должны с помощью специального кассового отчета. Подробнее об этом отчете вы можете узнать из следующей статьи.

Контроль за работой кассира

Работа с безналичными средствами является почти полностью автоматизированной, а вот кассирам, работающим с наличностью, необходимо самим осуществлять контроль за правильным распределением средств в кассе. Также они должны отчитываться перед начальством за совершенные операции. Все операции должны иметь документальное подтверждение.

Кроме документов, подтверждающих каждую операцию, кассиры должны составлять отчет кассира-операциониста. Его составляют каждый день в конце каждой рабочей смены.

Назначение отчета

На основе данного отчета формируется сводная отчетность организации о показателях кассовых машин, а также о размере полученной выручке за определенное время. Данная отчетность необходима для отчета компании перед налоговыми и государственными органами о совершаемой деятельности.

Справку формируют в одном экземпляре за рабочую смену или за полный рабочий день. В конце документа кассир проставляет свою подпись, подтверждая тем самым, что он полностью несет ответственность за предоставленную в справке информацию.

Кассир передает свой отчет старшему кассиру или управляющему компании вместе со всей выручкой. Если организация небольшая, кассир может сдавать выручку непосредственно инкассатору банка. Данное действие отражается в специальной отчетности.

Выручку определяют на основе информации со специальных счетчиков кассовых машин. Ее нужно определять на начало и на конец каждого рабочего дня. При этом необходимо учитывать деньги, возвращенные покупателями обратно в кассу. Сумму этих средств вычитают из общего размера полученной выручки, затем проверяется и подтверждается ответственными работниками.

Инструкция по заполнению

Если в одной организации расположено несколько касс, кассовый отчет должен оформляться по каждой кассе в отдельности. Это означает, что по итогам одного рабочего дня может быть сформировано несколько отчетов.

На титульном листе должна указываться следующая информация о компании: полное название с указанием организационной формы, адрес, ИНН, код по ОКПО, номер телефона.

Также, кассир должен указать сведения о кассовой машине: название модели, номер регистрации и номер по техническому паспорту.

После заполнения этих сведений прописываются следующие: инициалы кассира, номер документа и номер смены, дата заполнения документа и точное время работы.

В табличных графах указываются следующие сведения:

• 1 – порядковый номер отчета;
• 2 – номер отдела, в котором расположена касса;
• 3 – номер секции, в которой располагается касса;
• 4 – остается пустым;
• 5 – остаток средств на начало дня;
• 6 – остаток денег на конец рабочего дня;
• 7 – размер полученной за день выручки, без учета возвращенных сумм;
• 8 – возвращенные от клиентов суммы;
• 9 – инициалы кассира-операциониста;
• 10 – подпись кассира.
• Внизу прописью указывается сумма выручки прописью.

Посмотреть бланк и образец справки-отчета кассира можно в статье.